Internes Audit und Compliance || Ebner Stolz Asien

Compliance, Betrugserkennung, interne Revision und Whistleblower-Hotline

Wir bieten interne Audits an, um die vollständige Einhaltung und Transparenz Ihrer chinesischen Investition im Hinblick auf nationale Gesetze und Vorschriften sowie die Richtlinien der Gruppe sicherzustellen. In anderen Fällen führen wir interne Audits mit dem spezifischen Zweck durch, Betrugsfälle zu untersuchen, Health Checks vor wichtigen Änderungen im Management usw. durchzuführen.

Compliance ist in China ein Schlüsselfaktor. Wir konzentrieren uns auf die proaktive Vermeidung von Incompliance Themen, bevor diese in Ihrem Unternehmen in China auftreten. Dies beginnt mit der Umsetzung Ihrer Konzernrichtlinien in China. Wenn Sie der Meinung sind, dass die Aktivitäten in China nicht zu Ihren spezifischen internen Kontrollrichtlinien passen, stellen wir Ihnen maßgeschneiderte interne Regelungen in Abstimmung mit Ihnen zur Verfügung.

Anschließend führen wir jährliche Reviews durch, um die Ist-Situation in Ihrem Unternehmen zu analysieren. Wir unterstützen multinationale Konzerne häufig auch dabei, indem wir unsere Berater zu ihrer regelmäßigen internen Revision abzustellen oder die interne Revision unabhängig durchführen. Ein weiterer Service ist unsere Hinweisgeber-Hotline. Über diese Hotline können sich Ihre Kollegen vor Ort an uns wenden, wenn in Ihrer Tochtergesellschaft ein Verdacht auf illegale Vorkommnisse besteht, sei es ein Verstoß gegen nationale oder lokale Vorschriften oder die Missachtung interner Richtlinien. Wir sind uns bewusst, dass nicht jedes Problem zu einem Rechtsstreit führt: wir sammeln sorgfältig alle Fakten und besprechen mit Ihnen, wie wir in dieser Angelegenheit richtig und vernünftig vorgehen.

Referenzen und Erfolgsgeschichten

Internes Audit der Einkaufsabteilung nach Whistleblower-Informationen

Die Aufgabe

Die Zentrale unseres Kunden wurde von einem Whistleblower wegen unregelmäßigem Verhalten innerhalb der Einkaufsabteilung in China kontaktiert. Die Informationen konzentrierten sich insbesondere auf deinen mangelhaften Lieferantenauswahlprozess sowie enge Beziehungen zu wichtigen Lieferanten.

Unser Vorgehen

Wir analysierten zunächst die bereitgestellten Informationen und informierten uns über die Geschäftstätigkeit der Tochtergesellschaft in China und die spezifische Strukturen des chinesischen Unternehmens, einschließlich Management, Geschäftsumfang und wichtige Stakeholder. Anschließend führten wir das interne Audit vor Ort durch. Dabei begannen wir mit intensiven Gesprächen mit den entsprechenden Kollegen vor Ort und prüften zusätzlich die Finanzbuchhaltung und die entsprechende Dokumentation.

Das Ergebnis

Wir kamen schließlich zu dem Schluss, dass wesentliche Teile der internen Konzernrichtlinien im chinesischen Unternehmen nicht im täglichen Betrieb umgesetzt werden. Der Grund war eine seit langem bestehende Beziehung zu den Lieferanten und mangelndes Risikobewusstsein beim lokalen Management. Außerdem haben wir mithilfe des Know-hows der Zentrale einen Preisvergleich durchgeführt und festgestellt, dass die Preise insgesamt marktüblich waren und kein Betrugsverdacht aufrecht erhalten werden konnte. Nach unserem internen Audit wurde jedoch der gesamte interne Einkaufsprozess überholt und das entsprechende Personal in Workshops geschult.